Modern tools for assessing bank capital sufficiency

Antonyuk Olena
Postgraduate Student, Postgraduate student of The Department of Banking, Odessa National University of Economics, Odesa, Ukraine e-mail: : alena.antonyuk1978@gmail.com, ORCID ID: http://orcid.org/0000-0003-4363-3273

Cite this article:

Antonyuk O. Modern tools for assessing bank capital sufficiency. Scientific Bulletin of the Odessa National Economic University. 2021. № 1-2 (278-279). pp. 12-18.

Abstract

The purpose of the paper is to development of existing and development of new scientific and methodological approaches to defining sufficient capital for banks considering the cyclical financial and economic relations. Having generalized scientific results, the author determines that the main element of sustainable development banks favor the formation of sufficient capital to provide cover risks in banks and perform their basic functions - transformation, emission. Transformational function is the basis for the formation of a sufficient level of bank capital. The article analyzes the main features that should carry the capital of banks, providing its adequacy, namely: protective, operational and regulatory. The author has concluded the analysis of the evolution of approaches to assessing the capital adequacy of the bank. The author had concluded that they are close to international standards. The article analyzes current trends ensure capital adequacy of Ukrainian banks. It is concluded that the capital adequacy of banks although it is within the standard value, but tends to decrease. This is due to high losses to banks and growth of outstanding credit debt, which leads to the increase in reserves to cover credit risk. The author has substantiated that modern conditions of banking requires the use of market mechanisms that allow their own efforts to increase banks’ capital. The author has formed the main directions of ensuring sufficient capital for banks. They charged: the further transformation of the Basel III standards that enhance the quality requirements for filling the bank capital due to real assets; creation of a countercyclical capital buffers designed to cover losses arising in periods of financial and economic turmoil; establish market rules and regulations mergers and acquisitions of banks.

Keywords

capital adequacy, banks, liquidity, Basel principles countercyclical buffer capital, mergers and acquisitions.

JEL classification: E420, G200, G210 DOI: 10.32680/2409-9260-2021-1-2-278-279-12-18

УДК: 336.71(477)

References

1. 1. Коваленко В. В. Достатність капіталу у забезпеченні стабільного розвитку банків України. Стратегічні пріоритети. 2017. № 2. С. 73-80.
2. 2. Дульська В. І. Власний банківський капітал, його функції та складові. Вісник Жи- томирського державного технологічного університету. Серія: Економічні науки. 2016. №. 3 (53). Ч. 3. С. 127-130.
3. 3. Момот О.М. До питання науково-видового подання банківського капіталу. Нау- ковий вісник Ужгородського Університету. 2018. Вип. 2 (52). С. 178-185. DOI: https://doi. org/10.24144/2409-6857.2018.2(52).178-185.
4. 4. Adler G., Tovar C, Camilo E. Does Central Bank Capital Matter for Monetary Policy ? IMF Working Paper. 2012. WP/12/60. 20 p.
5. 5. Demirguc-Kunt A., Detragiache E., O. Merrouche O. Bank Capital: Lessons from the Financial Crisis. IMF Working Paper. 2010. WP/10/286. 35 p.
6. 6. Звєряков М. І., Коваленко В.В. Банківський капітал: вимоги Базеля III. Фiнанси України. 2011. № 6. С. 13–23.
7. 7. Kovalenko V., Sheludko S., Radova N., Murshudli F., Gonchar K. International standarts for bank capital regulation. Financial and credit activities: problems of theory and practice. 2021. № 1 (36). С. 35-45.
8. 8. Науменкова С.В., Міщенко В.І., Міщенко С.В. Макроекономічні аспекти оцінювання достатності капіталу банків України. Фінансово-кредитна діяльність: проблеми теорії та практики. 2017. Вип. 2. С. 4-16.
9. 9. Про банки і банківську діяльність: Закон України, прийнятий Верховною радою України від 07.12.2000 № 2121-III. URL: https://zakon.rada. gov.ua/laws/show/2121-14#Text. (Дата звернення 12.03.2021).
10. 10. Governors and Heads of Supervision announce deferral of Basel III implementation to increase operational capacity of banks and supervisors to respond to Covid-19. BCBS Press Release. 2020. March 27. URL: https://www.bis.org/press/p200327.htm.
11. 11. Оновлено план упровадження регуляцій для банків у 2021–2024 роках. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all/onovleno-plan-uprovadjennya-regulyatsiy-dlya-bankiv-u-2021-2024-rokah (Дата звернення 12.03.2021).
12. 12. Про порядок регулювання діяльності банків в Україні: інструкція, затверджена по- становою Правління НБУ від 28.08.2001 № 368. URL: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/ z0841-01.
13. 13. Наглядова статистика. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/ua/ statistic/supervision-statist/data-supervision#4 (Дата звернення 15.03.2021).