Моделі дифузії міжнародних стандартів комплаєнсу в локальному праві українських банків

Шелудько Сергій Андрійович
кандидат економічних наук, доцент, керівник проектів та програм Департаменту оцінки та заставних операцій, ПАТ Акціонерний банк «Південний», м. Одеса, Україна, e-mail: s.szeludko@gmail.com, ORCID ID: https://orcid.org/0000-0003-0636-4940

Цитувати статтю:

Шелудько С. А. Моделі дифузії міжнародних стандартів комплаєнсу в локальному праві українських банків. Науковий вісник Одеського національного економічного університету: зб. наук. праць; за ред.: В.В. Коваленко (голов. ред.). (ISSN 2409-9260). Одеса: Одеський національний економічний університет. 2023. № 5-6 (306-307). С. 62-71.

Анотація

Статтю присвячено економіко-правовому дослідженню моделей дифузії міжнародних стандартів комплаєнсу в локальному праві українських банків. Для визначення специфіки висвітлення окремих аспектів дотримання норм застосовано метод компаративного аналізу відповідних внутрішніх документів 15 найбільших установ. Визначено ключові ризики узагальненого підходу до адаптації світової практики в прикладні моделі забезпечення комплаєнсу вітчизняних банків, подано основні рекомендації для пом’якшення негативних наслідків їх реалізації. Охарактеризовано організаційно- правові особливості запровадження міжнародних стандартів з регулювання комплаєнсу в практиці НБУ. Проаналізовано кодекси поведінки (етики) та аналогічні документи системно важливих банків України в розрізі класифікаційних груп. Обґрунтовано спільні та відмінні риси розглянутих актів локального права. Отримані результати мають прикладну цінність через урахування зазначених моделей дифузії міжнародних стандартів комплаєнсу при розробці внутрішнього нормативного забезпечення банків з питань відповідності вимогам.

Ключові слова

комплаєнс, банк, міжнародні стандарти, локальне право, корпоративна етика.

JEL classification: G210; K230; M140; DOI: 10.32680/2409-9260-2023-5-6-306-307-62-71

УДК: 336.71:346.92

Література

1. Parker, C. The Compliance Trap : The Moral Message in Responsive Regulatory Enforcement. Law & Society Review, 2006. No. 40(3). P.591-622.
2. Arlen, J. The Potentially Perverse Effects of Corporate Criminal Liability. The Journal of Legal Studies, 1994. Vol. 23(2). P. 832-867.
3. Fairfax, L.M. The Rhetoric of Corporate Law: The Impact of Stakeholder Rhetoric on Corporate Norms. The Journal of Corporation Law, 2006. No. 31. P. 675-713.
4. Stiglitz, J. Multinational Corporations: Balancing Rights and Responsibilities. Proceedings of the ASIL Annual Meeting, 2007. No. 101. P. 3-60.
5. Господарський кодекс України : Закон України № 436-IV від 16.01.2003 р. URL: https:// zakon.rada.gov.ua/laws/show/436-15 (дата звернення 15.06.2023).
6. Про акціонерні товариства : Закон України № 2465-IX від 27.07.2022 р. URL: https:// zakon.rada.gov.ua/laws/show/2465-20. дата звернення 15.06.2023).
7. Про банки і банківську діяльність : Закон України № 2121-III від 07.12.2000 р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2121-14. дата звернення 15.06.2023).
8. Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах : Постанова Правління Національного банку України від 11.06.2018 № 64. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0064500-18 дата звернення 15.06.2023).
9. Basel Committee on Banking Supervision (2005). Compliance and the compliance function in banks. URL: https://www.bis.org/publ/bcbs113.htm. дата звернення 15.06.2023).
10. Muchlinski, P.T. Multinational Enterprises and the Law. 3rd ed. Oxford : Oxford University Press. 2021. 912 p.
11. Про визначення системно важливих банків : Рішення Правління Національного банку України від 08.03.2023 № 95-рш. URL: https://bank.gov.ua/ua/legislation/Decision_08032023_95-rsh. дата звернення 15.06.2023).
12. Про затвердження Положення про порядок визначення системно важливих банків : Постанова Правління Національного банку України від 25.12.2014 № 863. URL: https:// zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0863500-14#n11. дата звернення 15.06.2023).
13. Organization for Economic Co-operation and Development (2019). Guidelines on Anti- Corruption and Integrity in State-Owned Enterprises. URL: https://www.oecd.org/corporate/ca/ Guidelines-Anti-Corruption-Integrity-State-Owned-Enterprises.pdf. дата звернення 15.06.2023).